年底了，各位會計請注意！

電信網絡詐騙陷阱不斷升級

詐騙分子不僅針對普通群眾實施詐騙

同時還將目標瞄準了

跟錢打交道最多的職業——財會

年關將近

請務必警惕"假老闆"詐騙"真會計"的騙局

01、收到電子郵件後加入群聊

近日，某公司會計吳女士突然收到一封電子郵件，發送人顯示為"陳總"，內容是：公司決定建立一個工作群，群號附在內容後面。

吳女士信以為真，以為公司年底有緊急事務要處理，於是加入了所謂的工作QQ群。群內除了"陳總"和吳女士還有另外兩人，備註顯示都是公司其他部門的領導。

群裡"陳總"告知自己正在外談事情，不方便接聽電話，有事情直接在群內聯繫，還讓吳女士查詢一下公司賬戶餘額。

吳女士看群裡的頭像、暱稱都是自己的領導，所以也沒有懷疑這個工作群的真實性，於是就按照老闆要求：先是把公司賬戶餘額的截圖發群裡，然後按照"陳總"的安排，向指定賬戶轉賬20餘萬元。

之後，這位假"陳總"要求吳女士繼續進行轉賬，吳女士這才給陳總打了電話，但陳總卻表示沒有這回事，意識到被騙的吳女士趕忙報了警。

存在問題：吳女士身為財會人員，沒有核實公司QQ群真實性，錯誤地將名字、暱稱相同的群內成員默認為公司同事。接到"領導"的轉賬要求後，也沒有進行電話確認，在未按財務規定辦理相關手續的情況下，僅以"領導"的一條指令便將公司款項轉出，造成損失。

提問：為什麼要讓會計先發賬戶餘額？

答：一方面騙子需要根據公司餘額進行相對應話術，例如一個公司並不是很大，餘額僅20萬元，騙子話術要轉賬300萬，即露出馬腳。此類案件騙子是根據圖片中相應的公司賬戶的餘額，制定對應的話術進行詐騙。而另一方面，騙子還可以根據即將完成的行騙金額，從而作出相應的洗錢準備。

02、加了"領導"微信後被拉入群聊

某日，王會計的微信收到一條好友申請，對方暱稱為"徐某"，且頭像和現實生活中公司老總徐某的一模一樣，王會計本有些疑惑為何"徐某"重新添加了好友，"徐某"發來的信息說加錯了，打消了王會計的顧慮。

沒一會兒，"徐某"將王會計拉入了一個工作群。群裡有"徐某"、王會計和另外一位"同事"，"徐某"先詢問"同事"項目跟進情況。之後提起有一家合作公司給公司賬戶打了一筆30萬元的款項，需要王會計查看到賬情況，隨後"徐某"就發了一個轉賬截圖到群裡。但王會計查詢後發現，公司的賬戶並沒有收到這筆款項，"徐某"解釋稱跨行轉賬會有些延遲，讓王會計把公司賬戶餘額發在群裡。

隨後，"徐某"又讓王會計轉9.8萬元到一個私人賬戶裡，並備註上合同付款。王會計稱這是私人賬戶不好做賬，但"徐某"態度強硬且表明這個可以開票，王會計最後還是進行了轉賬操作。過了一會兒，王會計發現30萬遲遲未到賬，於是至徐某辦公室詢問，至此發現被騙。

存在問題：王會計新添加"老闆"微信，未仔細審核新號的真實性，被拉進群中，沒對所謂的微信工作群和"老闆"真實身份進行核實。而且，王會計雖對轉賬要求存疑，但只因"老闆"態度強硬，就未按規定呈批便作出轉賬行為，可見該公司財會制度未落實到位。

提問：為什麼騙子要先添加微信？

答：此類案件與前筆案件不同之處在於，前者是受害人主動加入QQ"工作群"，後者是被動添加微信，而後被拉入微信工作群。無論是QQ工作群，還是微信工作群，只要你主動添加、默認通過，騙子也對"警惕性"進行了一個篩選過程，即不主動加、不默認通過的一群會計們相對不容易受騙，而相反，自己進了群的，微信默認通過的，這批"會計們"離被騙也不遠了。這也是騙子們"高效工作"的一個邏輯。

提問：兩個案件相同點在何處？

答：此類案件抓住了會計們因為員工身份，與老闆不對等，出於對老闆的畏懼，害怕與老闆直接電話溝通的心理。請各位會計記住，與被老闆罵一頓相比，由於違反財會制度導致公司巨大財產損失，孰重孰輕？

詐騙套路

01

詐騙分子通過不法渠道獲得公司、企業的對應高管信息，而後偽裝成"領導"，通過微信、QQ添加上好友或者通過發送郵件要求進入工作群。

02

詐騙分子假裝"領導"與受害人談論工作上的事及詢問公司賬戶餘額，制定對應話術，並為下一步洗錢做好充分準備。

03

詐騙分子以"合同付款""業務款"等理由誘導受害人從公司賬戶轉賬，態度強硬，多次催促，營造緊張氣氛，部分案件中以偽造的轉賬單聲稱到賬時間延遲博取信任後，誘導財會人員進行轉賬匯款。

從近年來全國各地警方發布的通告和新聞報導中發現，針對財務人員實施的詐騙仍然高發、多發，且單起案件損失金額都很大！教訓深刻，希望財務人務必提高警惕！

1、在日常資金使用中，切勿以郵件、QQ、微信、短信等方式指令匯款，只要涉及轉賬匯款的，必須經電話或當面核實確認。

2、財會人員一定要提高防範意識，嚴格落實企業的財會制度，讓詐騙分子沒有漏洞可鑽。

3、如果遭遇詐騙，一定要保存好匯款賬號、賬戶姓名、聊天記錄等證據材料，第一時間拔打110報警。

來源：平安江陰